I primi dieci gruppi bancari italiani – vale a dire UniCredit, Intesa Sanpaolo, Banca Mps, Banco Popolare, Banca Popolare di Milano, Ubi Banca, Bper, Banca Popolare di Sondrio, Banca Carige e Mediobanca – hanno chiuso il 2010 con oltre 93 miliardi di euro di crediti deteriorati netti contro gli 84 dell'anno precedente. I dati sono quelli dell'Analisi trimestrale dei bilanci di R&S-Il Sole 24 Ore.

La massa principale di questi crediti (incagli, sofferenze e crediti ristrutturati) appartiene a UniCredit: 37,4 miliardi a fronte dei 31 del 2009. Per il gruppo milanese di Piazza Cordusio i crediti di dubbia esigibilità rappresentano il 6,7% di quelli totali alla clientela, il 55% del suo capitale netto e l'89% del suo capitale netto tangibile, cioè il capitale netto depurato degli attivi immateriali, tra cui in primo luogo gli avviamenti. I crediti deteriorati sono a un livello decisamente più basso per Intesa Sanpaolo, 21 miliardi, pari al 5,6% di quelli totali alla clientela, al 39% del capitale netto e al 74% del capitale netto tangibile.

Il Monte dei Paschi, invece, ha 11,4 miliardi di crediti deteriorati, ma la loro incidenza su quelli totali alla clientela è elevata: 7,3 per cento. Non solo: il rapporto crediti deteriorati/capitale netto del gruppo creditizio senese è del 65% e il rapporto crediti deteriorati/capitale netto tangibile è addirittura del 115 per cento.
Ancora più critica la situazione del Banco Popolare, i cui crediti deteriorati superano i 9,3 miliardi e sono pari a quasi il 10% di quelli totali alla clientela, contro una media del 6,4% per l'intero aggregato bancario. Per il gruppo che ha sede a Verona il rapporto crediti deteriorati/capitale netto raggiunge il 78% (anche se era dell'80% l'anno precedente) e supera addirittura il 138% se sostituiamo il capitale netto con il capitale netto tangibile.
Brilla invece Mediobanca, i cui crediti deteriorati ammontano a 712 milioni appena ovvero all'1,8% dei suoi crediti totali alla clientela. L'istituto milanese di Piazzetta Cuccia è la classica eccezione che conferma la regola: il suo rapporto crediti deteriorati/capitale netto è del 10% soltanto, che sale leggermente, all'11%, se sostituiamo la seconda voce con il capitale netto tangibile.